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| 民间非营利组织会计决算报表-资产负债表 |
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| | 编制单位:青浦区红十字会人道救助基金 |
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| 2020年12月31日 |
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| 单位：人民币元 | | 项 目 | 行次 | 期 初 数 | 期 末 数 | 项 目 | 行次 | 期 初 数 | 期 末 数 | | 货币资金 | 1 | 4,233,419.02 | 4,563,753.39 | 短期借款 | 39 |
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| | 短期投资 | 2 |
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| 应付票据 | 40 |
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| | 应收票据 | 3 |
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| 应付账款 | 41 |
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| | 应收股利 | 4 |
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| 预收账款 | 42 |
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| | 应收利息 | 5 |
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| 应付工资 | 43 |
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| | 应收账款 | 6 |
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| 应付福利费 | 44 |
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| | 其他应收款 | 7 |
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| 应付股利 | 45 |
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| | 预付账款 | 8 |
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| 应付利息 | 46 |
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| | 应收补贴款 | 9 |
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| 应交税金 | 47 |
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| | 应收出口退税 | 10 |
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| 其他应交款 | 48 |
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| | 存货 | 11 |
| 11,200.80 | 其他应付款 | 49 |
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| | 待摊费用 | 12 |
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| 预提费用 | 50 |
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| | 一年内到期的长期债权投资 | 13 |
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| 预计负债 | 51 |
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| | 其他流动资产 | 14 |
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| 递延收益 | 52 |
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| | 流 动 资 产 合 计 | 15 | 4,233,419.02 | 4,574,954.19 | 一年内到期的长期负债 | 53 |
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| 16 |
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| 其他流动负债 | 54 |
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| | 长期股权投资 | 17 |
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| 流 动 负 债 合 计 | 55 |
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| | 长期债权投资 | 18 |
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| 56 |
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| | 长 期 投 资 合 计 | 19 |
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| 长期借款 | 57 |
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| 20 |
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| 应付债券 | 58 |
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| | 固定资产原价 | 21 | 16,400.00 | 29,270.00 | 长期应付款 | 59 |
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| | 减：累计折旧 | 22 | 12,979.99 | 17,310.49 | 专项应付款 | 60 |
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| | 固定资产净值 | 23 | 3,420.01 | 11,959.51 | 其他长期负债 | 61 |
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| | 减：固定资产减值准备 | 24 |
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| 长 期 负 债 合 计 | 62 |
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| | 固定资产净额 | 25 | 3,420.01 | 11,959.51 |
| 63 |
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| | 文物文化资产 | 26 |
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| 受托代理负债 | 64 |
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| | 在建工程 | 27 |
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| 65 |
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| | 固定资产清理 | 28 |
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| 负 债 合 计 | 66 |
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| | 固 定 资 产 合 计 | 29 | 3,420.01 | 11,959.51 |
| 67 |
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| 30 |
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| 非限定性资产 | 68 | 4,008,967.35 | 4,539,837.80 | | 无形资产 | 31 |
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| 限定性资产 | 69 | 227,871.68 | 47,075.90 | | 长期待摊费用 | 32 |
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| 70 |
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| | 其他长期资产 | 33 |
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| 71 |
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| | 无形资产及其他资产合计 | 34 |
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| 72 |
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| 35 |
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| 净 资 产 合 计 | 73 | 4,236,839.03 | 4,586,913.70 | | 受托代理资产 | 36 |
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| 74 |
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| 37 |
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| 75 |
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| | 资 产 总 计 | 38 | 4,236,839.03 | 4,586,913.70 | 负 债 及 净 资 产 总 计 | 76 | 4,236,839.03 | 4,586,913.70 |
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青浦区红十字会人道救助基金 2020年度财务报表附注 （以下金额单位除有说明外，均为人民币元） 一、基本情况 青浦区红十字会人道救助基金（以下简称人道救助基金）是青浦区红十字会依照《中华人民共和国红十字会法》和红十字运动的宗旨，为开展人道领域的救助、发展红十字事业，依据上海市红十字会相关文件精神而设立的专项基金。人道救助基金独立核算，执行《民间非营利组织会计制度》。人道救助基金由青浦区红十字会主管，法定代表人为俞赞红。 二、遵循民间非营利组织会计制度的声明 人道救助基金所编制的财务报表符合《民间非营利组织财务会计制度》的要求，真实、完整地反映了人道救助基金的财务状况、业务活动和现金流量等信息。 三、人道救助基金采用的主要会计政策和会计估计： 1. 会计制度 人道救助基金执行《民间非营利组织财务会计制度》及相关补充规定。 2. 会计期间 人道救助基金的会计年度为公历1月1日起至12月31日止。 3. 记账基础和计价原则 人道救助基金以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 4. 记账本位币 人道救助基金会计核算以人民币为记账本位币。 5. 固定资产及其折旧 1、固定资产标准：为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用期限超过一年，单位价值500元（一般设备）、800元（专用设备）的资产。固定资产按历史成本计价。 2、固定资产折旧办法：固定资产折旧采用年限平均法提列，办公设备按3年提取折旧，残值率为5%。 四、财务报表主要项目注释 （一）资产负债表 1、货币资金 项目 | 年末余额 | 年初余额 | 现金 | 0.00 | 0.00 | 银行存款 | 4,563,753.39 | 4,233,419.02 | 合计 | 4,563,753.39 | 4,233,419.02 |
2、存货 类别 | 年初余额 | 本年增加数 | 本年减少数 | 年末余额 | 库存商品 | 0.00 | 8,651,945.08 | 8,640,744.28 | 11,200.80 | 合计 | 0.00 | 8,651,945.08 | 8,640,744.28 | 11,200.80 |
3、固定资产及折旧 原值 | 年初余额 | 本年增加数 | 本年减少数 | 年末余额 | 办公设备及其他 | 16,400.00 | 12,870.00 |
| 29,270.00 | 合计 | 16,400.00 | 12,870.00 |
| 29,270.00 | 累计折旧 | 期初余额 | 本年增加数 | 本年减少数 | 期末余额 | 办公设备及其他 | 12,979.99 | 4,330.50 |
| 17,310.49 | 合计 | 12,979.99 | 4,330.50 |
| 17,310.49 | 固定资产净值 | 3,420.01 |
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| 11,959.51 |
4、非限定性净资产 项目 | 上年金额 | 本年余额 | 年初非限定性净资产 | 4,158,313.59 | 4,008,967.35 | 本年变动额 | -149,346.24 | 530,870.45 | 年末非限定性净资产 | 4,008,967.35 | 4,539,837.80 |
5、限定性净资产 项目 | 上年金额 | 本年余额 | 年初限定性净资产 | 273,564.30 | 227,871.68 | 本年变动额 | -45,692.62 | -180,795.78 | 年末限定性净资产 | 227,871.68 | 47,075.90 |
（二）业务活动表 1、捐赠收入及业务活动成本 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 增减比例（%） | 备注 | 捐赠收入 | 29,804,282.08 | 4,049,348.89 | 636.03 |
| 业务活动成本 | 29,508,938.26 | 4,269,527.18 | 591.15 |
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五、重要事项揭示： 1、承诺事项：无。 2、或有事项：无。 3、其他重要事项说明：无。 4、财务报表的批准报出 本财务报表业经人道救助基金管理层于2021年2月25日批准报出。 青浦区红十字会人道救助基金2021年2月25日
2、人道救助基金报表.xlsx
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