| 业务活动表 | |||||||
| 2021年度 | |||||||
| 会民非02表 | |||||||
| 编制单位：青浦区红十字会人道救助基金 | 单位:元 | ||||||
| 项 目 | 行次 | 本年累计数 | 上年累计数 | ||||
| 非限定性 | 限定性 | 合计 | 非限定性 | 限定性 | 合计 | ||
| 一、收 入 | |||||||
| 其中：捐赠收入 | 1 | 1,596,784.50 | 5,792,659.43 | 7,389,443.93 | 2,420,140.46 | 27,384,141.62 | 29,804,282.08 |
| 会费收入 | 2 | 0.00 | |||||
| 提供服务收入 | 3 | ||||||
| 商品销售收入 | 4 | ||||||
| 政府补助收入 | 5 | ||||||
| 投资收益 | 6 | ||||||
| 其他收入 | 9 | 42,007.50 | 42,007.50 | 60,270.01 | 60,270.01 | ||
| 拨入专款 | 10 | ||||||
| 收入合计 | 11 | 1,638,792.00 | 5,792,659.43 | 7,431,451.43 | 2,480,410.47 | 27,384,141.62 | 29,864,552.09 |
| 二、费 用 | |||||||
| （一）业务活动成本 | 12 | 2,197,442.15 | 5,722,408.18 | 7,919,850.33 | 1,944,000.86 | 27,564,937.40 | 29,508,938.26 |
| 其中：人员支出 | 13 | ||||||
| 公用支出 | 14 | ||||||
| 设备购置 | 15 | ||||||
| 其他支出 | 16 | ||||||
| （二）管理费用 | 21 | 3,383.02 | 3,383.02 | 4,330.50 | 4,330.50 | ||
| （三）筹资费用 | 24 | ||||||
| （四）其他费用 | 28 | 1,112.40 | 1,112.40 | 1,208.66 | 1,208.66 | ||
| （五）拨出专款 | 29 | ||||||
| 费用合计 | 35 | 2,201,937.57 | 5,722,408.18 | 7,924,345.75 | 1,949,540.02 | 27,564,937.40 | 29,514,477.42 |
| 三、限定性净资产转为非限定性净资产 | 40 | ||||||
| 四、净资产变动额 | 45 | -563,145.57 | 70,251.25 | -492,894.32 | 530,870.45 | -180,795.78 | 350,074.67 |
青浦区红十字会人道救助基金
2021年度财务报表附注
（以下金额单位除有说明外，均为人民币元）
一、基本情况
青浦区红十字会人道救助基金（以下简称人道救助基金）是青浦区红十字会依照《中华人民共和国红十字会法》和红十字运动的宗旨，为开展人道领域的救助、发展红十字事业，依据上海市红十字会相关文件精神而设立的专项基金。人道救助基金独立核算，执行《民间非营利组织会计制度》。人道救助基金由青浦区红十字会主管，法定代表人为任建荣。
二、遵循民间非营利组织会计制度的声明
人道救助基金所编制的财务报表符合《民间非营利组织财务会计制度》的要求，真实、完整地反映了人道救助基金的财务状况、业务活动和现金流量等信息。
三、人道救助基金采用的主要会计政策和会计估计：
1. 会计制度
人道救助基金执行《民间非营利组织财务会计制度》及相关补充规定。
2. 会计期间
人道救助基金的会计年度为公历1月1日起至12月31日止。
3. 记账基础和计价原则
人道救助基金以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
4. 记账本位币
人道救助基金会计核算以人民币为记账本位币。
5. 固定资产及其折旧
1、固定资产标准：为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用期限超过一年，单位价值500元（一般设备）、800元（专用设备）的资产。固定资产按历史成本计价。
2、固定资产折旧办法：固定资产折旧采用年限平均法提列，办公设备按5年提取折旧，残值率为0%。
四、财务报表主要项目注释
（一）资产负债表
1、货币资金
项目 | 年末余额 | 年初余额 |
现金 | ||
银行存款 | 4,085,442.89 | 4,563,753.39 |
合计 | 4,085,442.89 | 4,563,753.39 |
2、固定资产及折旧
原值 | 年初余额 | 本年增加数 | 本年减少数 | 年末余额 |
办公设备及其他 | 29,270.00 | 29,270.00 | ||
合计 | 29,270.00 | 29,270.00 | ||
累计折旧 | 期初余额 | 本年增加数 | 本年减少数 | 期末余额 |
办公设备及其他 | 17,310.49 | 3,383.02 | 20,693.51 | |
合计 | 17,310.49 | 3,383.02 | 20,693.51 | |
固定资产净值 | 11,959.51 | 8,576.49 |
3、非限定性净资产
项目 | 本年金额 | 上年余额 |
年初非限定性净资产 | 4,539,837.80 | 4,008,967.35 |
本年变动额 | -563,145.57 | 530,870.45 |
年末非限定性净资产 | 3,976,692.23 | 4,539,837.80 |
4、限定性净资产
项目 | 本年金额 | 上年余额 |
年初限定性净资产 | 47,075.90 | 227,871.68 |
本年变动额 | 70,251.25 | -180,795.78 |
年末限定性净资产 | 117,327.15 | 47,075.90 |
（二）业务活动表
1、捐赠收入及业务活动成本
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 增减比例（%） | 备注 |
捐赠收入 | 7,389,443.93 | 29,804,282.08 | -75.21% | |
业务活动成本 | 7,919,850.33 | 29,508,938.26 | -73.16% |
2、其他收入
项目 | 本年金额 | 上年金额 |
利息收入 | 42,007.50 | 60,270.01 |
3、管理费用
项目 | 本年金额 | 上年金额 |
累计折旧 | 3,383.02 | 4,330.50 |
4、其他费用
项目 | 本年金额 | 上年金额 |
银行手续费及其他 | 1,112.40 | 1,208.66 |
五、重要事项揭示：
1、承诺事项：无。
2、或有事项：无。
3、其他重要事项说明：无。
4、财务报表的批准报出
本财务报表业经人道救助基金管理层于2022年2月7日批准报出。
青浦区红十字会人道救助基金2022年2月7日