青浦区红十字会人道救助基金
2022年度财务报表附注
（以下金额单位除有说明外，均为人民币元）
一、基本情况
青浦区红十字会人道救助基金（以下简称人道救助基金）是青浦区红十字会依照《中华人民共和国红十字会法》和红十字运动的宗旨，为开展人道领域的救助、发展红十字事业，依据上海市红十字会相关文件精神而设立的专项基金。人道救助基金独立核算，执行《民间非营利组织会计制度》。人道救助基金由青浦区红十字会主管，法定代表人为任建荣。
二、遵循民间非营利组织会计制度的声明
人道救助基金所编制的财务报表符合《民间非营利组织会计制度》的要求，真实、完整地反映了人道救助基金的财务状况、业务活动和现金流量等信息。
三、人道救助基金采用的主要会计政策和会计估计：
1. 会计制度
人道救助基金执行《民间非营利组织财务会计制度》及相关补充规定。
2. 会计期间
人道救助基金的会计年度为公历1月1日起至12月31日止。
3. 记账基础和计价原则
人道救助基金以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
4. 记账本位币
人道救助基金会计核算以人民币为记账本位币。
5. 固定资产及其折旧
1、固定资产标准：为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用期限超过一年，单位价值500元（一般设备）、800元（专用设备）的资产。固定资产按历史成本计价。
2、固定资产折旧办法：固定资产折旧采用年限平均法提列，办公设备按5年提取折旧，残值率为0%。
四、财务报表主要项目注释
（一）资产负债表
1、货币资金
项目 | 年末余额 | 年初余额 |
现金 | ||
银行存款 | 4,401,629.21 | 4,085,442.89 |
合计 | 4,401,629.21 | 4,085,442.89 |
2、存货
项目 | 年末余额 | 年初余额 |
捐赠物资 | 146,986.93 | |
合计 | 146,986.93 |
3、固定资产及折旧
原值 | 年初余额 | 本年增加数 | 本年减少数 | 年末余额 |
办公设备及其他 | 29,270.00 | 29,270.00 | ||
合计 | 29,270.00 | 29,270.00 | ||
累计折旧 | 期初余额 | 本年增加数 | 本年减少数 | 期末余额 |
办公设备及其他 | 20,693.51 | 2,789.72 | 23,483.23 | |
合计 | 20,693.51 | 2,789.72 | 23,483.23 | |
固定资产净值 | 8,576.49 | 5,786.77 |
4、非限定性净资产
项目 | 本年金额 | 上年余额 |
年初非限定性净资产 | 3,976,692.23 | 4,539,837.80 |
本年变动额 | 252,654.80 | -563,145.57 |
其他转入 | 47,136.26 | |
年末非限定性净资产 | 4,276,483.29 | 3,976,692.23 |
5、限定性净资产
项目 | 本年金额 | 上年余额 |
年初限定性净资产 | 117,327.15 | 47,075.90 |
本年变动额 | 160,592.47 | 70,251.25 |
年末限定性净资产 | 277,919.62 | 117,327.15 |
（二）业务活动表
1、捐赠收入及业务活动成本
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 增减比例（%） | 备注 |
捐赠收入 | 30,231,024.11 | 7,389,443.93 | 309.11% | |
业务活动成本 | 29,840,764.98 | 7,919,850.33 | 276.78% |
2、会费收入
项目 | 本年金额 | 上年金额 |
会费收入 | 8,300.00 |
3、其他收入
项目 | 本年金额 | 上年金额 |
利息收入 | 26,634.56 | 42,007.50 |
4、管理费用
项目 | 本年金额 | 上年金额 |
累计折旧 | 2,789.72 | 3,383.02 |
邮电费 | 2,958.40 | |
其他 | 5,814.00 | |
合计 | 11,562.12 | 3,383.02 |
5、其他费用
项目 | 本年金额 | 上年金额 |
银行手续费及其他 | 384.30 | 1,112.40 |
合计 | 384.30 | 1,112.40 |
五、重要事项揭示：
1、承诺事项：无。
2、或有事项：无。
3、其他重要事项说明：无。
4、财务报表的批准报出
本财务报表业经人道救助基金管理层于2023年2月10日批准报出。
青浦区红十字会人道救助基金2023年2月10日